第五次会议文件（十八）
关于2022年市本级收支预算调整
方案（草案）的说明
莆田市财政局局长 余志生
（2022年10月28日）
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，我向市人大常委会作关于2022年市本级预算调整方案(草案)的说明，请予审议。
受减税降费、土地市场环境等客观因素影响，今年财政收支矛盾较为突出，结合财政收支预算执行进度,以及争取再融资债用于偿还一般债券到期本金等因素，拟对市本级年初收支预算进行调整。现将主要调整情况说明如下:
一、年初收支预算安排基本情况
年初一般公共预算总收入38.5亿元，增长6.6%，其中：地方一般公共预算收入26.1亿元，增长8.2%。安排一般公共预算支出63亿元，增长11.3%。其中可用财力43亿元，不足部分计划从土地基金调入18亿元来平衡预算。
年初土地基金收入预算250亿元，扣除计提两金等转入公共预算18亿元，安排预算支出232亿元，其中：市级128亿元，区级104亿元。
二、预算实际执行中遇到的主要问题和考虑因素
今年的市本级收支预算调整，结合执行中遇到的问题，主要是综合考虑以下几个因素：
一是受国家政策、减税降费、土地出让金严重滞后等客观因素影响，财政收支矛盾比较突出。本次预算调整，坚持有保有压、从严从紧的原则，统筹有限财力，保障稳住经济大盘及其他重点民生项目，包括“三保”、还本付息等刚性支出，贯彻落实中央、省市稳住经济一揽子政策所需支出，民生政策“为民办实事”所必需的支出和市委市政府既定的重点事项；对非急需、非刚性支出和低效、无效资金予以压减，确保收支平衡。
二是土地基金收入大幅下滑，今年初市本级土地基金收入预算是250亿元，9月止，市本级共出让经营性地块11宗32.4亿元，完成新增土地出让计划的14.5%；加上去年出让今年实际入库及上年结余等28.68亿元, 共计已实际入库59.1亿元，比去年同期121.7亿元减收62.6亿元，下降51.4%。经综合考虑，本次预算调整土地基金建议按120亿元收入规模，确保收支平衡。
三 、一般预算收支调整建议
（一）收入调整
由于今年经济下行压力大，不可预测因素较多，从目前的收入形势看，结合全省情况，目前市本级一般预算财政收入暂不作调整。
（二）支出调整
年初安排支出预算63亿元。其中：基本支出33.7亿元，项目支出29.3亿元。
基本支出方面，考虑到今年事业单位津补贴、机关事业退休人员生活补贴政策落地后，按照规范后经费测算，2022年在职公务员财政负担减少8500万元，事业和退休人员增加约8000万元，基本持平，故本次对人员基本支出不做调整，仅做项目调剂。
一般预算盘子中，其他基本支出和项目支出净调减共1.9亿元。其中：调增5.3亿元，调减7.2亿元。具体如下：
1、调增5.3亿元，主要有5个方面：
（1）抗疫及常态化疫情防控增加的支出1.62亿元，其中：结算910疫情防控相关经费8700万元，市卫健委新冠病毒感染肺炎疫情防控经费6900万，市直学校常态化新冠病毒核酸检测费用600万元。
（2）非税收入增收相应增支1.59亿元。包括城投安置房差价款等非税收入1.5亿元，血站运行费用240万元，水库管理维护经费200万元等。
（3）各类基本民生必需的增支0.96亿元。其中：市级保障性安居工程资金3440万元、生活垃圾焚烧发电厂垃圾处理补贴费1325万元、永久基本农田管护市级补助资金849万元、各类气象、应急、消防等建设改造经费2200万元、退休人员职业年金及补贴支出990万元、物价和药品耗材零差率补贴420万元等。
（4）市委市政府重大决策和重点工作增支0.7亿元，主要是：12条招商产业链和招商督导综合考评组招商工作经费1300万元，教师节表彰经费500万元、银监、人行经费补助500万元、教育综合数据管理平台300万元、文旅局《踏伞行》参评“文华奖”经费272万元、自然灾害综合风险普查经费255万元等。
（5）各类专项资金增支0.47亿元，其中：衔接推进乡村振兴补助资金1590万元、工业科技发展专项资金1500万元，人才专项980万元，外经贸、第三产业发展专项300万元，市级科技专项285万元。
2、调减7.2亿元，主要有：
（1）项目支出调减6.58亿元，主要是：
①因再融资债券安排置换，调减地方政府债券本息支出5.44亿元。
②运用绩效监控和评价结果，压减调减支出进度慢、没有实施的项目预算约1.14亿元，全部调整用于急需的项目支出。
（2）其他基本支出净调减0.63亿元，主要是：
①市本级规范后津补贴政策落实到位，相应调减年初安排用于公安、教育等部门按原规定发放的各类奖金7700万元；
②据实结算追加莆田学院、莆田艺术学校等生均公用经费1200万元。
③公立医院院长年薪及新核编人员经费、人民警察加班补贴、援宁人员经费等需财政负担部分据实调增200万元。
3、其他需说明事项：根据财政部年终决算要求，社保基金财政补助资金数需与国库相应支出科目的当年支出数核对一致，对年初预算安排的机关事业单位养老基金缺口21725.06万元资金渠道进行调整，由存量列支调整为2022年当年支出，调减的存量资金相应安排用于其他调增的项目支出，支出规模保持不变。
调整后，当年一般公共预算支出61.1亿元，比去年支出预算55.7亿元，增长9.8%。其中：基本支出33.1亿，下降5%；项目支出28亿元，增长24.1%。
市本级今年预计可用总财力43亿元，除了调入预算稳定调节基金外，不足部分需要通过调入土地基金以及清理收回财政存量资金和其他各类结余资金调入等其他渠道解决。
四、政府性基金收支预算调整情况
（一）土地基金预算收支调整具体情况
年初土地基金收入预算250亿元，支出扣除计提两金等转入公共预算18亿元，可安排预算支出232亿元，其中：市级128亿元，区级104亿元。
本次综合预算编制平衡需要及各方面需求测算，拟上报人大调减收入130亿元；相应调减支出130亿元，其中：区级调减64亿元，市本级调减63亿元，计提两金等调入公共预算调减3亿元。调整后，土地基金收入预算盘子按120亿元（含上年结余2.4亿元、计提两金等转入公共预算15亿元，土地基金收入科目实际为102.6亿元），扣除计提两金等转入公共预算15亿元，可安排预算支出105亿元，其中：市本级项目65亿元，区级40亿元。市本级支出调减63亿元具体如下：
净调减63亿，其中：调减64.8亿元，调增1.8亿元。
调减64.8亿元，主要是：
（1）市级收储成本调减39.1亿元；
（2）市属国企项目建设支出6.27亿元。主要是：水务集团4亿元;城投公司高铁新城基础设施项目资金1.6亿元；城建项目资金0.67亿元。
（3）因土地基金严重短收，需要调整待今后预算年度安排9.48亿元，主要是：莆田学院新校区迁建项目费用30000万元；电子政务应用创新工程项目5000万元；信息化建设项目7000万元；莆田市西音及乌溪水库工程3000万元；现代渔业发展专项（县区）4034万元；湄洲岛基础设施建设补助7000万元。
（4）因争取政府债券资金置换支出0.76亿元。主要是：中共莆田市委党校（莆田市行政学院）新校区建设项目0.6亿元；城区排涝（张镇）泵站工程0.16亿元。
（5）再融资置换专项债券还本支出4.73亿元。
（6）预算科目间调整4.46亿元，主要是：专项债付息支出转列其他政府性基金支出。
调增1.8亿元，主要是：
（1）为民办实事项目5448万元。主要是：安全生态水系建设4948万元（水上巴士和易涝点项目）；“党建+”乡村邻里中心财政补助经费500万元。
（2）根据市委市政府相关纪要追加10179万元。主要是：秀永高速改扩建新增莆田站互通及连接线工程项目资金2000万元；G228纵一线（莆田境）2000万元；市民兵训练基地建设经费400万元;粮食联合储备库项目413万元;共建美丽乡村专项资金549.81万元;转运站建设改造经费（县区）326万元;中心城区排水防涝工程300万元;陆岛交通补贴350万元;支队机关消防指挥中心大楼、梅雪路特勤消防站维修改造经费600万元;人行天桥700万元;涵江医院社会资本办医补助1300万元;自然资源一张图及平台建设项目307万元。
（3）预算项目间调整2433万元。主要是：市级财政衔接推进乡村振兴补助资金。
因今年土地基金收入严重缺口，本次调减或无法安排的项目待明年预算安排支出。
（二）其他政府性基金收支调整情况
除土地基金外的其他政府性基金调整后，收入预算为25336万元，比年初净调减9376万元；支出预算为75947万元，比年初净调增38105万元。具体情况如下:
1、净调减收入预算9376万元，主要有：城市基础设施配套费调减7342万元；污水处理费调减1922万元；体育彩票公益金调减300万元；福利彩票公益金调增188万元。
2、净调增支出预算38105万元。
（1）专项债券付息由土地基金支出转列其他政府性基金支出，净调增45040万元。主要有：其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出42800万元；其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出860万元；收费公路专项债券付息支出1380万元。
（2）城市基础设施配套费净调减4464万元。
主要有：东圳水库生态环境保护项目(含环境监管能力建设)2125万元；国控空气站监测仪器更新和升级改造项目资金296.14万元；木兰溪流域生态补偿资金1458万元；莆田市环境监测监察及应急指挥业务用房319.5万元等。
（3）体育彩票公益金净调减736万元。
主要有：体育训练及配套设施升级完善工程300万元；群众体育295.26万元；体育文化宣传、产业及法制培训等业务费64.18万元；年度体育后备人才教学、训练、竞赛运行维护费60万元。
（4）福利彩票公益金净调增183万元。
主要有：养老服务补助189万元；养老、慈善和妇女儿童事业工作经费41万元。
调减的项目主要有：银龄安康工程60.1万元。
（5）污水处理费净调减1918万元。
主要是根据收入调减相应调减污水处理服务费支出。
五、新增债券资金支出安排
（一）一般债券支出25457万元
1.莆田第一中学新度校区扩建工程10000万元；
2.莆田市城厢区县道X282灵川至华亭公路工程6387万元（已调整至其他项目）；
3.涵江区涵港大道梧萩段沁后安置区项目6000万元；
4.莆田市南北洋河道整治工程2000万元；
5.莆田市教师进修学院（附属小学教学综合楼D）1070万元。
（二）专项债券支出60.7491亿元。
1.木兰溪南岸乡村振兴和生态修复工程43.5亿元；
2.湄洲湾职业技术学院迁建工程(一期)2.2亿元；
3.湄洲湾职业技术学院迁建项目（二期）2.4亿元；
4.莆田市城乡供水一体化工程（一期）0.5亿元；
5.莆田市城乡供水一体化工程（二期）2.5亿元；
6.莆田市乌溪水库及至玉湖引排水工程1.6亿元
7.福建省木兰溪下游水生态修复与治理工程1亿元；
8.莆田市东圳水利枢纽引水配套工程0.5亿元；
9.西天尾镇渭阳安置区地块一、二、三（含三山）及三山安置区2.3亿元；
10.莆田北岸两岸生物技术产业园项目2亿元（转贷北岸经开区使用）；
11.湄洲湾航道四期工程北岸工程（石门澳航段扩建工程）1.2亿元；
12.莆田高铁站综合交通枢纽工程0.7591亿元；
13.莆田市市直医疗补短板工程项目0.29亿元。
（三）新增债券资金调整支出8387万元。
1.本年一般债券用途调整6387万元：莆田市外国语学校（莆田第一中学妈祖城校区）5000万元；国道324线K74+895.76塔桥改造工程1387万元。（从莆田市城厢区县道X282灵川至华亭公路工程调出）
2.历年专项债券用途调整2000万元:木兰溪南岸乡村振兴和生态修复工程2000万元。
六、国有资本收支预算调整情况
（一）调增国有资本经营收入5017万元。按照国有企业2021年可分配利润的30%测算编报，年初预算国有资本经营预算收入及支出分别为6564万元。根据审计结论，2021年国有资本经营预算收入调增5017万元，相应调增国有资本经营预算支出5017万元，调整后国有资本经营预算收入为11581万元。
（二）相应调增国有资本经营预算支出5017万元。其中：调增市城投集团高速公路建设资本金3600万元、国有资产运管公司工艺美术资本金700万元，其他717万元调入一般公共预算。调整后国有资本经营预算支出为11581万元。支出11581万元。
七、社保基金收支预算调整情况
（一）调减社会保险基金收入4240万元。因国家医保平台上线后，城乡居民医保剔除重复参保人员，参保人数较年初预算减少，调减城乡居民基本医疗保险基金收入4240万元。调整后,社会保险基金收入预算为304508万元。
(二)相应调减城乡居民基本医疗保险基金支出4240万元。调整后,社会保险基金支出预算为304508万元。当年收支平衡。
以上说明，请予审议。
