莆田市财政局局长 余志生
（2021年10月28日）
主任、各位副主任、秘书长，各位委员:
受市人民政府委托，我向市人大常委会作关于2021年市本级预算调整方案(草案)的说明，请予审议。
今年预算执行中，因争取到再融资债、新增地方政府债券等原因，特别是预算调整期间突然发生的疫情防控需要,结合经济社会发展和预算执行进度等实际情况,需要对年初收支预算进行调整。
一、市本级一般公共预算收支调整
市七届人大五次会议审议通过的今年市本级财政总收入预算30.5亿元，地方级收入20.3亿元;当年可安排支出预算资金57亿元(含已列支结余资金0.9亿元),相应安排支出57亿元,当年收支平衡。
（一）调增一般公共预算总收入4.5亿元。由于6月底成功处置了城厢区圳湖剩余安置房，增加财政收入，本次拟调增一般公共预算总收入4.5亿元，调增一般公共预算收入2.9亿元。调整后，市本级财政总收入预算35亿元，增长21.3%；地方级收入预算23.2亿元，增长21.3%。因收入增加，预计市本级可安排支出预算总财力42亿元，比年初增加约2亿元。
(二)净调增支出预算0.5亿元。预算执行中，由于仙游突发疫情，各项疫情防控需求激增；以及省政府核定市本级新增地方政府一般债券资金1.7787亿元、历年一般债券用途调整1.3亿元，再融资债券资金4.2697亿元（含转贷涵江使用的0.9亿元），支出结构发生变化，结合存量资金清理盘活情况，需要对年初支出预算进行调整。调整后，安排市本级一般公共预算支出57.5亿元（其中：当年支出预算54.3亿元，其他从清理收回存量资金中安排的支出3.2亿元）,比年初市人大审议批准的支出57亿元增加0.5亿元,相应调增支出0.5亿元。当年财力42亿元，不足部分拟通过调入预算稳定调节基金以及调入政府性基金等方式解决。
(三)本次支出预算调整具体安排
预算调整中，按照轻重缓急原则，先急后缓，有保有压，保基本民生、保工资、保运转，量力而行，具体调整如下：
1、调增3.8亿元，主要项目有：
（1）其他基本支出净调增3693万元，其中：
①学校各类公用经费净调增1802万元；主要是莆田学院内部结构性调整，调增学校奖励性绩效工资等经费支出 2114万元，新工科、东软学院生均公用经费2137万元（新工科1200万，东软学院、湄职院937万元）；调减2694万元，主要是据实结算以及转从省专项补助列支相应调减支出。
②净调增社会保障1079万元，主要是上解机关事业单位职业年金收益差额支出2600万元，调减机关事业单位养老基金缺口补助1600万元，还有部分据实结算增加各类补助支出79万元。
③根据实际据实结算追加812万元，其中：追加公安岗位补贴、公积金补差文职人员奖励性绩效工资等791万元，消防支队以往年度人员经费183万元，据实调减部分津补贴支出等。
（2）项目支出调增3.4亿元，其中：
①抗疫急需增加的支出1.7亿元，其中：卫健委疫情防控经费4000万元，莆田学院附属医院疫情防控经费4000万元（已拨省补助3000万），隔离酒店补助1400万元，抗疫物资采购1000万元、肺科医院运营补助1252万元、新冠疫苗接种市级补助900万元（初步测算，全市免费接种疫苗及接种费用3.6亿元，由医保基金承担，财政按30%补助医保基金，共需1.1亿元。按目前结算进度，先由省财政补助60%，其余部分市和区按3:7分担，今年市级财政需承担900万元，县区2100万元）；同时，增加预备费4000万元，以备后期疫情防控开支需要。
②各类基本民生必需的增支约1亿元。其中：公安交警维稳相关经费支出1900万元、各类中小学扩容升级改造、示范性高中建设配套工程等尾款3000万元、应急、消防等器材购置各类经费1200万元、保障性安居工程配套补助1492万元、劳动就业补助以及春节留莆过年稳就业奖补等各类补助980万元、广电中心及县区记者站补助500万元、城乡居民医保配套补助300万元等。
③各类专项资金增支2200万元，其中：人才专项800万元，电子商务专项470万元，工业发展专项200万元，扶贫专项144万元，外经贸发展专项150万元。
④各类成本性、手续费等增支1800万元。其中：园林管理局绿化经费1400万元（列收列支），交通执法、公路局等业务经费130万元。
⑤弥补其他各种正常开支不足约3000万元，包括：兰州大学东南研究院运营经费300万元、北斗示范应用项目机房扩容300万元、老年大学、活动中心设备购置等220万元，银监、人行、邮政管理局等省属单位经费补助490万元等。
2、调减5.1亿元，主要有：
①因再融资债券安排置换等原因，调减地方政府债券本金支出3.5亿元。
②运用绩效监控和评价结果，压减调减支出进度慢、没有实施的项目预算约1亿元，全部调整用于急需的项目支出。
③根据项目工程付费进度和审核进度，调减PPP项目付费4400万元，其中：市直学校教育工程PPP项目政府付费2900万元，木兰大道（三期）PPP项目政府付费1472万元，待明年预算安排。
上述共调增3.8亿元，调减5.1亿元，净调减1.3亿元。加上新增地方政府一般债券资金安排支出1.7787亿元，净调增支出0.5亿元。
二、市本级政府性基金收支预算调整
市七届人大四次会议审查批准的2021年市本级政府性基金收入预算243.13亿元，支出预算114.27亿元。其中:土地基金收入预算240亿元，支出预算111亿元（不含县区分成支出130亿元）。
1、净调减收入预算53.53亿元。因土地出让收入比预计数减少等原因，对土地基金等收入预算进行调减。调整后，市本级政府性基金收入预算为189.6亿元。其中：调减土地基金收入预算53.4亿元,调减其他政府性基金收入预算0.13亿元。
2、净调增支出预算22.18亿元。其中：调增支出49.58亿元（含向上争取新增或用途调整专项债券支出34亿元），调减支出27.39亿元。调整后，市本级政府性基金支出预算为136.45亿元。
（一）土地基金预算收支调整具体情况
1、收入预算186.6亿元
经测算，今年土地基金收入预计200.6亿元，扣除计提两金14亿元，实际收入预算186.6亿元，较年初240亿元调减53.4亿元。
2、净调减支出预算12亿元
因土地出让金以收定支，根据今年收入预计186.6亿元，加上上年结余2.4亿元，共189亿元，相应调减年初支出预算52亿元，其中：市本级调减12亿元，区级调减40亿元。调减后，市本级土地基金支出预算市本级99亿元，区级90亿元。
市本级净调减12亿，其中：调增14.95亿，调减26.95亿。
调减26.95亿元，主要是：
（1）市属国企项目建设支出7.3亿元。主要是：市城投集团15000万元;国投公司15680万元;水务集团13200万元;兴发集团14090万元;国有资产运营公司15000万元。
（2）因争取政府债券资金置换支出3.42亿元。主要是：市委党校（市行政学院）新校区建设项目10000万元；公安局“四所一队”建设经费15000万元；湄职院新校区迁建项目费用3190万元；木兰溪防洪工程及配套项目（含安全生态水系建设）6000万元。
（3）因再融资债券安排置换等原因，调减地方政府债券本金支出7.33亿元。
（4）转城市基础设施配套费支出0.28亿元。
（5）调整待今后预算年度安排8.62亿元。主要是：博物馆新馆建设资金2000万元；市直学校“十四五”建设项目7000万元；莆田学院新校区迁建项目费用15000万元；港口发展专项资金1800万元；特色小镇启动资金及“幸福家园”建设专项资金1000万元；市环境卫生基地2005万元；国省干线市配套（县区）10000万元；电子政务应用创新工程项目10000万元；精准扶贫精准脱贫专项资金2277万元；迎宾大道品质提升工程19515万元。
预算调整中，各单位申请急需的支出达113 亿元，根据轻重缓急、保重点的原则，调增14.95亿元，主要是：
（1）土地收储项目支出109047万元。
（2）工业重点项目基础设施建设补助资金12377万元;
（3）市东圳水库水环境综合治理工程项目还贷本金5000万元;
（4）市东圳水库水环境综合治理工程项目借款利息2500万元;
（5）肺科医院运维费用 3489万元;
（6）综合警务技能训练基地项目征地费2225万元;
（7）北京理工大学东南信息技术研究院补助资金2000万元;
（8）现代渔业发展专项资金（县区）1929万元;
（9）土地出让合同印花税1500万元;
（10）2018-2019年市级城镇污水管网建设补助资金1172万元。
上述调减的项目，将按实际情况，在以后年度财政预算中统筹解决。
因土地基金收入难以预测,预算收入与实际收入相比，可能发生较大差异。若当年土地基金收入超收,市政府将视实际情况,结合建设项目急需,在向市人大常委会报备后先行调用。
（二）其他政府性基金收支调整情况
除土地基金外的其他政府性基金调整后，收入预算为30000万元，比年初净调减1300万元；支出预算为34175万元，比年初净调增1464万元。具体情况如下:
1、净调减收入预算1300万元，主要有：城市基础设施配套费调减600万元；体育彩票公益金调减1000万元。福利彩票公益金调增300万元。
2、净调增支出预算1464万元。
（1）城市基础设施配套费净调增2355万元。
调增的项目主要有：海漂垃圾治理市级配套资金376万元;环境空气质量监测网城市站仪器设备资金105万元;木兰溪流域生态补偿资金4402万元;木兰溪流域水环境监控项目经费351万元。
调减的项目主要有：东圳水库生态环境保护项目(含环境监管能力建设)2087万元;国控空气站监测仪器更新和升级改造项目资金296万元;木兰溪感潮河段溶解氧研究编制项目工作经费280万元。
（2）体育彩票公益金净调减1002万元。
调增的项目主要有：备战省运会120万元；体育体验馆156万元。
调减的项目主要有：竞技体育173万元，莆田体育运动学校综合游泳馆建设530万元，群众体育349万元；体育场馆改造维护137万元。
（3）福利彩票公益金净调增112万元。
调增的项目主要有：政府购买社区居家基本养老服务200万元
调减的项目主要有：莆田市烧伤基金80万元。
（4）污水处理费无调整。
三、市本级国有资本经营预算收支调整情况
国有资本经营预算收入年初收入预算6044万元，根据实际执行情况，调增322万元，调整后国有资本经营收入预算为6366万元，下降13.3%；相应调增国有资本经营预算支出322万元，调整后，国有资本经营支出预算6366万元，下降13.3%。当年收支平衡。
四、市本级社会保险基金收支预算调整
预算执行中,由于社保基金的收支规模发生变化,需要对市本级社会保险基金收支预算进行调整。
（一）由于恢复费率等原因，2021年市本级社会保险基金预算收入调增24656万元。调整后,社会保险基金收入预算277540万元，比上年增长14.2%。
(二)相应调增社会保险基金支出预算24656万元。调整后,社会保险基金支出预算为277540万元，增长14.2%。当年收支平衡。
五、市本级新增债券资金安排情况
1、新增地方政府一般债券支出17787万元，主要有：市委党校新校区建设1亿；四所一队建设6787万元；进修学院附属小学综合楼建设1000万元。
2、新增专项债券支出308214万元。主要有:湄职院迁建项目20000万元；国家核医学产业园基础设施73964万元；北岸城镇污水综合改造项目11000万元；北岸两岸生物技术产业园项目30000万元；木兰溪南岸乡村振兴和生态修复工程173250万元。
3、历年新增债券资金调整支出45137万元。
(1)一般债券用途调整13000万元，主要有：木兰大道支线工程1.1亿元，金钟水利枢纽引水配套工程石门澳支线工程0.2亿元。
(2)专项债券用途调整28000万元，主要有:木兰溪南岸乡村振兴和生态修复工程2.8亿元。
(3)财政部福建监管局要求收回并按规定重新下达4137万元，主要有: 木兰溪防洪生态治理工程2524万元；秀屿区坝津东津棚户区改造项目1613万元。
六、市本级地方政府债务限额及余额调整情况
2020年预算调整时市本级地方政府债务限额2178024万，其中：一般债务限额521451万元，专项债务限额1656573万元。2020年12月31日，省财政厅下发文件收回市本级限额68375万元，其中：一般债务限额8467万元，专项债务限额59908万元。故，市本级2020年底地方政府债务限额2109649万元，其中：一般债务512984万元，专项债务1596665万元。
2021年，省政府核定市本级新增地方政府债务限额326001万元，其中：一般债务限额17787万元，专项债务限额308214万元。截止2021年9月底，市本级地方政府债务限额为2435650万元，其中：一般债务530771万元，专项债务1904879万元；市本级地方政府债务余额2151435万元，其中：一般债务余额440493万元，专项债务余额1710942万元。市本级各项债务余额均控制在法定限额以内。
七、相关情况说明
（一）本次预算调整后，为确保财政收支平衡，除救灾、抢险等不可预见的突发性事件的急需支出外，年内市政府不再研究各部门、各单位的新增支出问题。各部门、各单位确实需要安排的新增支出，待明年安排预算时予以统筹考虑。
（二）为督促各部门单位提高预算编制的精准科学性和预算执行的效益效率，预算年度结束后，原则上，本年度未执行的预算指标全部收回，不再结转。
（三）本次未安排的支出，将根据实际情况，按照财政中期规划，在以后年度财政预算中统筹解决。
（四）因土地基金收入难以准确预测，实际收入与预算收入可能发生差异。若当年土地基金收入超收，市政府将视实际情况，结合建设项目急需，在向市人大常委会报备后先行调用。
以上调整方案，请予审议。
