主任、各位副主任、秘书长，各位委员:

受市人民政府委托，我向市人大常委会作关于2020年市本级预算调整方案(草案)的说明，请予审议。

今年预算执行中，由于疫情影响造成减收增支,以及新增地方政府债券资金等原因,结合我市经济社会发展等实际情况,需要对年初收支预算进行调整。

一、市本级一般公共预算收支调整

市七届人大四次会议审议通过的今年市本级财政总收入预算30亿元，其中，地方级收入19.1亿元;当年可安排支出预算资金45.1亿元(含已列支结余资金0.4亿元),相应安排支出45.1亿元,当年收支平衡。

（一）调减一般公共预算收入0.9亿元。因今年出台支持疫情防控和经济社会发展的税收优惠政策，新增地方减税较多，收入结构比年初预算也发生变化。因此，本级收入总量保持不变，收入结构略有调整。调减地方级收入0.9亿元，调增中央级收入0.9亿元。调整后，总收入预算仍为30亿元，比上年略有增长；地方级收入预算18.15亿元，下降8.2%；中央级收入预算11.85亿元，增长15.9%。

(二)调增支出预算6亿元。预算执行中，省政府核定市本级新增地方政府债券资金2.2亿元，支出结构发生变化，加上调入预算稳定调节基金、国有资本调入以及清理收回各类存量资金等,当年预计可安排支出预算50.7亿元,比年初市人大审议批准的支出预算44.72亿元增加6亿元,相应调增支出预算6亿元。调整后，市本级一般公共预算支出预算为50.7亿元，收支平衡。加上从清理收回存量资金中安排的支出 0.34亿元，当年实际共安排支出51亿元。

(三)本次支出预算调整具体安排

预算调整中，结合各单位工作开展和支出进度等情况，按照轻重缓急原则，先急后缓，有保有压，先保开门、保重点、保民生，量力而行，具体调整如下：

1.调减年初支出预算4.7亿元，主要有：

①因争取再融资债券调减本息支出3.3亿元。今年市本级争取再融资债券资金7.9亿元，部分缓解了今年还本付息压力，调减年初预算安排的本息支出3.3亿元。

②压减调减支出进度慢、没有实施的项目预算1.4亿元。对业务经费支出进度慢于70%的项目全面排查，结合实际情况进行适当压减，以及部分调整用途以及预计年底难以使用的资金，共调减支出预算1.4亿元。

2.调增支出预算10.7亿元

主要是职务职级调整、改革性补贴等增加人员经费支出以及市委市政府纪要已经确定、今年已经开展或者根据市领导批示已提前拨付的项目，具体有：

①新增地方政府一般债券资金22047万元，已经市政府研究同意。具体有：联十一线项目4000万元，沈海高速黄石出口互通提升工程3000万元，档案馆新馆项目3547万元，蓝色海湾整治工程2000万元，滨溪北路项目2000万元，湄洲日报社报业采编中心项目1500万元，市社会保障服务中心及人力资源市场建设工程4000万元，荔港大道东吴段工程2000万元。

②人员经费等基本支出5.2亿元，具体有：因职务职级调整等增加在职人员工资4685万元；调入人员改革性补贴以及公积金基数扩围及基数提标7674万元，莆田学院办学经费补助3000万元，东南新工科产业学院生均公用经费补助1200万元，拟安排绩效、2018年创城等各类奖金及不可预见的政策性增资等3.5亿元。

③市政府有关会议纪要确定的或根据上级有关文件规定急需增加的支出0.8亿元，其中：保障性安居工程建设5424万元、“全闽乐购”促销费资金1500万元、行政服务中心平台建设相关经费480万元等。

④各类基本民生必需的增支约0.9亿元。其中：新冠肺炎疫情防控3350万元、市直学校各类奖学奖教等配套资金800万元，卫生及其他各类社会保障支出约1200万元，东南新工科学院办学经费补助500万元。

⑤各类成本性、手续费等增支2458万元。其中：国投易泊停车费上缴返还1000万元，幼儿园保教费360万元。

⑥根据工作实际需要增支1.2亿元，其中：公共自行车PPP项目5000万元、预备费2000万元、招商工作经费1550万元、第三产业发展专项资金1500万元、人才专项资金1109万元等。

上述共调减4.7亿元，调增10.7亿元，净调增6亿元。

二、市本级政府性基金收支预算调整

市七届人大四次会议审查批准的2020年市本级政府性基金收入预算167.5亿元，减去区级土地分成100亿元，支出预算58.2亿元。其中:土地基金收入预算165亿元，支出预算55亿元。

1、净调减收入预算9.7亿元。因土地出让收入比预计数减少等原因，对土地基金等收入预算进行调减。调整后，市本级政府性基金收入预算为157.8亿元。其中：调减土地基金收入预算10亿元,调增其他政府性基金收入预算0.3亿元。政府性基金收入扣除土地基金转移支付区级分成收入95亿元和计提两金支出6亿元，加上积极向上争取新增专项债券43.51亿元、抗疫特别国债项目1.48亿元和上年结余1.79亿元，当年可安排支出资金103.5亿元。

2、净调增支出预算45.3亿元。其中：调增支出60.8亿元，调减支出15.5亿元。调整后，市本级政府性基金支出预算为103.5亿元。

（一）土地基金预算收支调整具体情况

1、收入预算155亿元。

经测算，今年土地基金收入预计155亿元，较年初165亿元调减10亿元。

（1）往年出让今年入库5.7亿元。

（2） 今年已出让共计96.5亿元。截止9月底，今年共已出让21宗出让收入计96.5亿元（其中：已入库58.1亿元）。

（3） 预计新出让收入约52.8亿元。

2、净调增支出预算4000万元

今年预计出让金收入约155亿元（较年初165亿元调减10亿元），计提两金约6亿元，实际收入预算149亿元，扣除转移支付区级分成收入95亿元，加上上年结转1.4亿元，支出预算按55.4亿元安排。

主要有：①还本付息16 3258万元；②补助县区5 4109万元；③市级收储成本，项目支出及专项资金33 6633万元。

较年初土地基金支出预算55亿元，净调增支出预算4000万元。其中：调增支出预算15 0045万元，调减支出预算14 6045万元。

（1）调增支出预算15 0045万元。主要有：

①市级收储成本，项目支出及专项资金12 5797万元。其中：绶溪片区收储成本9 0000万元；莆田市“党建+”社区邻里中心奖补资金1000万元；湄职院安置区建设1932万元；莆田学院新校区迁建项目费用5000万元；迎宾大道城市品质提升工程8725万元；高铁沿线七境段园林景观项目2185万元；公交集团场站建设资金7120万元；国药东南医院社会资本办医补助1200万元。

②补助县区2 3682万元。其中：福厦铁路沿线环境综合整治“以奖代补”3600万元；农村公路养护市配套770万元；共建美丽乡村专项资金2591万元；东富路及周边防洪排涝项目建设950万元；工业重点项目基础设施建设资金11172万元；中心城区环卫作业经费及河道保洁经费722万元。

③还本付息支出566万元。其中：市东圳水库水环境综合治理工程项目借款利息166 万元；预安排专项债券发行费用400万元。

（2）调减支出预算14 6045万元，主要有：

①转从新增地方政府债券或再融资安排9 2275万元。主要有：预安排专项债券还本支出53391万元；2015年及以后年度福建省自发自还专项债券利息支出3500万元；蓝色海湾整治专项行动1015万元；沈海高速黄石出口互通提升工程2000万元；工业发展专项资金1417万元；肺科病房大楼建设3489万元；湄职院新校区建设4400万元；木兰溪防洪工程及配套项目（含安全生态水系建设）9162万元;档案馆新馆建设4000万元；国资委项目资金5000万元。

②由于项目支出慢或项目没有实施等原因调减支出8410万元。主要有：莆田市自然资源一张图及平台建设项目880万元；校外实验实训平台建设900万元；美丽休闲乡村建设资金300万元；市档案馆新馆建设装修经费300万元；民兵训练基地建设400万元；路灯和夜景电费380万元；城市物联网基础平台建设项目450万元; 莆田市电子政务外网云平台密码支持与应用建设项目318万元；莆田市农村地籍房屋调查成果验收项目265万元。

③因基金收入缺口，经协商，拟转为明年预算安排支出40000万元。主要有：职校新校区建设资金1778万元；中科院海西研究院莆田中心建设600万元；莆田市科技馆建设工程2382万元；电子政务应用创新工程项目5000万元；兴发集团基础设施项目建设资金10000万元；城投基础设施项目建设资金4000万元；市土地储备中心征地拆迁补偿安置1465万元；土地收储项目支出13689万元。

④结构性调整5360万元。主要有：转城市基础设施配套费支出1350万元；木兰溪流域生态补偿资金项目单位划转3660万元；市网格化平台二期建设项目单位划转350万元。

上述调减的项目，将按实际情况，在以后年度财政预算中统筹解决。

因土地基金收入难以预测,预算收入与实际收入相比，可能发生较大差异。若当年土地基金收入超收,市政府将视实际情况,结合建设项目急需,在向市人大常委会报备后先行调用。

（二）调增新增专项债券支出43 5100万元。

主要有:福厦铁路客运专线133400万元；绶溪公园37000万元；莆田高铁站综合交通枢纽工程72600万元；沈海高速仙游枫亭互通及接线工程（城厢段）40000万元；国家核医学产业园基础设施37800万元；莆田市湄洲湾北岸经济开发区城镇污水综合改造项目13000万元；莆田北岸两岸生物技术产业园项目10000万元等。

(三) 调增抗疫特别国债支出14760万元。

主要有: 莆田市蓝色海湾整治行动项目(荔城段)市级配套1700万元；莆田市蓝色海湾整治行动项目(涵江段)市级配套1200万元；困难群众基本生活保障2760万元等。

（四）其他政府性基金收支调整情况

除土地基金、新增专项债券和抗疫特别国债外的其他政府性基金调整后，收入预算为25283万元，比年初净调增2346万元；支出预算为31484万元，比年初净调减688万元。具体情况如下:

1、净调增收入预算2346万元，主要有：城市基础设施配套费1800万元。

2、净调减支出预算688万元。

（1）城市基础设施配套费净调减1426万元。

调增的项目主要有：基础测绘项目经费200万元；两监测站搬迁实验室设备、租金、押金390万元；空气自动监测站建设资金180万元；大造阔叶树“以奖代补”补助经费1710万元；深化林权制度改革专项资金300万元；厦门大学“八闽园”莆田园区100万元；莆田市城市污水工程专项规划（修编）138万元; 详细规划编制等经费1000万元。

调减的项目主要有：展示馆装修布展工程建设经费1000万元；莆田市环境监测监察及应急指挥业务用房800万元；生态补偿资金119万元；区级自行维护市政项目市级补助2500万元；污水处理服务费809万元。

（2）体育彩票公益金净调增405万元。

调增的项目主要有：重大体育赛事活动450万元；体育场馆改造维护1223万元。

调减的项目主要有：提前下达2020年青少年体育赛事经费133万元；莆田体育运动学校综合游泳馆建设600万元；竞技体育360万元；各区（管委会）群众体育、竞技体育、体育产业等经费60万元

（3）福利彩票公益金净调减475万元。

调增的项目主要有：百岁老人慰问费市级补助资金3.2万元；莆田SOS儿童村电力扩容改造项目52万元。

调减的项目主要有：莆田市烧伤基金70万元；光荣院搬迁尾款19万元；养老事业经费50万元；养老服务补助155万元；政府购买社区居家基本养老服务237万元。

（4）污水处理费净调增809万元。主要有: 市闽中水处理有限公司污水处理服务费809万元。

三、市本级国有资本经营预算收支调整情况

国有资本经营预算收入年初收入预算2382万元，根据实际执行情况，调增4964万元，调整后国有资本经营收入预算为7346万元，下降2.9%；调增的4964万元全部调入一般公共预算，调整后，国有资本经营支出预算7346万元，下降2.9%。当年收支平衡。

四、市本级社会保险基金收支预算调整

预算执行中,由于社保基金的收支规模发生变化,需要对市本级社会保险基金收支预算进行调整。

（一）受降费率政策影响，2020年市本级社会保险基金预算收入调减5313万元，其中失业保险基金收入调减2600万元，工伤保险基金收入调减2690万元。调整后,社会保险基金收入预算为240805万元。

(二)相应调减社会保险基金支出预算5313万元，其中失业保险基金支出调减2600万元，工伤保险基金支出调减2690万元。调整后,社会保险基金支出预算为240805万元。当年收支平衡。

五、市本级地方政府债务限额调整情况

2020年省政府核定市本级新增债务限额457147万元（其中：一般债务限额22047万元，专项债务限额435100万元），加上2019年省政府核定并经市人大常委会批准市本级地方政府债券限额1720877万元（其中：一般债务499404万元，专项债务1221473万元）后，市本级2020年地方政府债务限额为2178024万元，其中：一般债务521451万元，专项债务1656573万元。

截止9月底，我市地方政府债务余额1929937.92万元，其中一般债务余额435134.64万元，专项债务余额1494803.28万元。为缓解县区债务压力，从2015年开始，以市本级为平台转贷县区的债券资金达293950.25万元，其中：涵江区188316.5万元，北岸81425万元，秀屿区12348.75亿元，湄洲岛10000万元，荔城区930万元，城厢区930万元。

六、相关情况说明

（一）本次预算调整后，为确保财政收支平衡，除救灾、抢险等不可预见的突发性事件的急需支出外，年内市政府不再研究各部门、各单位的新增支出问题。各部门、各单位确实需要安排的新增支出，待明年安排预算时予以统筹考虑。

（二）为督促各部门单位提高预算编制的精准科学性和预算执行的效益效率，预算年度结束后，原则上，本年度未执行的预算指标全部收回，不再结转。

（三）本次未安排的支出，将根据实际情况，按照财政中期规划，在以后年度财政预算中统筹解决。

（四）因土地基金收入难以准确预测，实际收入与预算收入可能发生差异。若当年土地基金收入超收，市政府将视实际情况，结合建设项目急需，在向市人大常委会报备后先行调用。

以上调整方案，请予审议。