莆田市财政局局长  余志生

（2019年10月23日）

主任、各位副主任、秘书长，各位委员:

受市人民政府委托，我向市人大常委会作关于2019年市本级预算调整方案(草案)的说明，请予审议。

今年预算执行中，因减税降费等政策调整以及新增地方政府债券等原因,结合我市经济社会发展等实际情况,需要对年初收支预算进行调整。

一、市本级一般公共预算收支调整

市七届人大三次会议审议通过的今年市本级财政总收入预算28.3亿元，其中，地方级收入16.7亿元;当年可安排支出预算资金40.8亿元(含已列支结余资金0.9亿元),相应安排支出40.8亿元,当年收支平衡。

（一）调增一般公共预算收入0.95亿元。因国务院减税降费政策及消化去年安置房处置一次性收入影响，今年本级收入有所下降；但市财政积极牵头，采取了一系列措施，推进土增税清算及外来建安税收回流工作，较好地弥补了减税降费产生的收入缺口。因此，本级收入总量保持不变，收入结构略有调整。调增地方级收入0.95亿元，调减中央级收入0.95亿元。调整后，总收入预算仍为28.3亿元，同比下降12.6%；地方级收入预算17.6亿元，同比下降17.9%。

(二)调增支出预算4.3亿元。预算执行中，省政府核定市本级新增地方政府债券资金2亿元，支出结构发生变化，加上清理收回各类存量资金调整等,当年预计可安排支出预算44.2亿元,比年初市人大审议批准的支出预算39.9亿元增加4.3亿元,相应调增支出预算4.3亿元。调整后，市本级一般公共预算支出预算为44.2亿元，收支平衡。加上从清理收回存量资金中安排的支出0.9亿元，当年实际共安排支出45.1亿元,比年初增加4.3亿元。

(三)本次支出预算调整具体安排

预算调整中，结合各单位工作开展和支出进度等情况，按照轻重缓急原则，先急后缓，有保有压，先保开门、保重点、保民生，量力而行，具体调整如下：

1.调减年初支出预算0.8亿元，主要有：

①压减一般性支出1600万元。为贯彻党中央、国务院关于“过紧日子”的要求，从严控制一般性支出。除刚性和重点项目支出外，各部门一律按照不低于10%的幅度压减，共压减一般性支出1600万元。

②调减支出进度慢的项目预算6300万元。对业务经费支出进度慢于70%的项目全面排查，结合实际情况进行适当压减，清理不需按原用途使用以及预计年底难以使用的资金，共调减支出预算6300万元。

2.调增支出预算5.1亿元

主要是市委市政府纪要已经确定、今年已经开展或者根据市领导批示已提前拨付的项目，具体有：

①新增地方政府一般债券资金20241万元，已经市政府研究同意。具体有：莆田学院新校区建设项目15341万元，湄洲湾职业技术学院迁建项目3000万元，市档案馆建设1900万元。

②市政府有关会议纪要确定的或根据上级有关文件规定急需增加的支出1.7亿元，其中：保障性安居工程建设8040万元、鞋业发展专项资金2000万元、消防业务经费1600万元、行政费服务中心平台建设相关经费995万元等。

③各类基本民生必需的增支约1.1亿元。其中：扶贫专项增加1600万元，市直学校各类公用经费、助学金等市级配套资金1500万元，东南新工科筹备等生均经费1400万元，养老金缺口及退休人员职业年金支出1200万元等。

④各类成本性、手续费等增支2500万元。其中：税务经费1000万元、血站运行费用、捐赠收入相应安排回拨学校等。

上述共调减0.8亿元，调增5.1亿元，净调增4.3亿元。

二、市本级政府性基金收支预算调整

市七届人大三次会议审查批准的2019年市本级政府性基金收入预算147亿元，支出预算148亿元。其中:土地基金收入预算144.5亿元，支出预算135亿元。

（一）净调减收入预算12亿元。因土地出让收入比预计数减少等原因，对土地基金等收入预算进行调减。调整后，市本级政府性基金收入预算为135.1亿元。其中：调减土地基金收入预算12.5亿元,调增其他政府性基金收入预算0.53亿元。

(二)净调减支出预算0.9亿元。其中：调增支出24.5亿元，调减支出25.4亿元。调整后，市本级政府性基金支出预算为147.1亿元。

(三)政府性基金收支预算调整具体情况

1.土地基金预算收支调整情况

今年年初土地基金收入预算144.5亿元，经测算，预计到年底土地基金收入约134.5亿元，调减收入预算10亿元，相应调减支出预算10亿元。因今年积极向上争取新增专项债券10.6亿元，加上上年结余及调入一般预算农田水利资金等，土地基金可安排预算支出144亿元。具体构成如下：①拨付区级分成土地出让金75 0000万元；②还本付息11 2860万元；③补助县区6 2471万元；④市级收储成本，项目支出及专项资金51 4669万元。

年初土地基金支出预算135亿元，加上从土地基金中安排债务利息及发行费10亿元，实际年初土地基金预算145亿元。本次净调减支出预算1亿元。其中：调增支出预算24 1943万元，调减支出预算25 1943万元。

调增支出预算24 1943万元。主要有：

（1）新增专项债券10.6亿元。其中：莆田学院新校区迁建项目费用15000万元；新福厦铁路莆田段14400万元；木兰溪防洪生态治理工程10000万元；莆田市东圳水库枢纽引水配套工程3600万元；国投湄洲湾石门澳陆域填海一期（石门澳产业园基础设施建设）28000万元; 吴厝棚户区改造项目及坝津棚户区改造项目等棚改项目35000万元。

（2）还本付息支出6574万元。其中：东圳水库水环境整治专项建设基金投资收益1249.46 万元；东圳水库水环境治理项目5324.95 万元。

（3）补助县区7424万元。其中：木兰溪流域生态补偿资金379万元；两违拆违配套补助经费750万元；高标准农田建设项目市级配套891万元；2018年“大造阔叶树绿化全莆田”经费1220万元；被征地农民保障资金2100万元。

（4）市级收储成本，项目支出及专项资金12 1945万元。其中：老年文体教育中心扩建项目经费2500万元；湄洲湾职业技术学院新校区建设16000万元；四所一队项目建设资金10000万元；杭深线莆田站房扩建工程2397万元；绶溪公园片区基础设施建设项目5000万元；安全生态水系建设及易涝点整治经费12662万元；公交集团项目建设资金5000万元；城投项目建设资金6000万元；工业重点项目基础设施建设补助资金24400万元；电子信息产业基础设施建设补助12500万元；土地收储项目支出5980万元；土储征迁安置相关费用支出4269万元。

调减支出预算25 1943万元，主要有：

（1）拨付区级分成土地出让金14 7000万元；

（2）还本付息39万元。

（3）补助县区2013万元。其中：城管考评市配套375万元；乡村振兴“百村示范”工程1426万元。

（4）市级收储成本，项目支出及专项资金10 2891万元， 具体构成如下：

①转从新增地方政府专项债券安排42400万元。主要有：国投湄洲湾石门澳陆域填海一期收储地28000万元；福厦客专莆田段工程建设费用14400万元。

②由于项目没有实施或无进度等原因调减13451万元。主要有：路灯和夜景改造费等373万元；农村公路基础网络建设市配套366万元；G324线塔桥桥涵拓宽工程416万元；东方红水库大坝除险加固工程200万元；防汛应急抢险及农田水利建设经费600万元；胜利海堤后江、太湖水闸除险加固工程200万元；工业重点项目建设资金10000万元；土壤污染防治资金362万元；空气自动监测站建设资金280万元。

③调整待今后预算年度安排47040万元。预计今年土地基金年初收入预算无法完成，且在预算调整中新追加今年市委、市政府陆续出台的未列入年初预算的各类纪要确定的预算支出，按照以收定支和先急后缓的原则，部分预算项目支出先行调减，待今后预算年度安排。主要有：金控公司项目资本金10000万元；中科院海西研究院莆田中心建设经费500万元；莆田妈祖机场前期经费1500万元；国省干线项目市配套2000万元；高速公司项目建设资金10000万元；国投项目建设资金5000万元；交投项目建设资金5000万元；水务集团项目建设资金5000万元；兴发集团项目建设资金5000万元。

上述调减的项目，将按实际情况，在以后年度财政预算中统筹解决。

2.其他政府性基金收支调整情况

除土地基金外的其他政府性基金调整后，收入预算为31330万元，比年初净调增5344万元；支出预算为30471万元，比年初净调增1183万元。具体情况如下:

（1）净调增收入预算5344万元，主要有：城市基础设施配套费4230万元；体育彩票公益金收入767万元；福利彩票公益金32万元；污水处理费收入315万元；

（2）净调增支出预算1183万元。

①城市基础设施配套费调增176万元。

调增的项目主要有：国家黑臭水体治理示范城市服务费98万元；莆田市老旧小区专项规划编制费用60万元等。

②体育彩票公益金净调增757万元。

调增的项目主要有：第三届“妈祖杯”海上丝绸之路国际羽毛球挑战赛400万元；国际射联步手枪世界杯总决赛350万元；引进NBL中国职业篮球俱乐部经费补助200万元；备战第十七届省运会经费142万元等。

调减的项目主要有：莆田市皮划赛艇迁建工程100万元；莆田体育运动学校食堂改造100万元；校内游泳馆建设150万元等。

③福利彩票公益金净调增16万元。

④污水处理费调增234万元。

三、市本级国有资本经营预算收支调整情况

国有资本经营预算收入年初收入预算4723万元，根据实际执行情况，调增2894万元，调整后国有资本经营收入预算为7617万元，增长146.5%；调增的2894万元全部调入一般公共预算，调整后，国有资本经营支出预算7617万元，增长146.5%。当年收支平衡。

四、市本级社会保险基金收支预算调整

预算执行中,由于社保基金的收支规模发生变化,需要对市本级社会保险基金收支预算进行调整。

（一）拟调减社会保险基金收入预算3708万元。主要是城乡居民基本医疗保险2019年政府补助标准比预计数减少，相应调减城乡居民基本医疗保险收入3708万元。调整后,社会保险基金收入预算为394157万元。

（二）拟调减社会保险基金支出预算4270万元。收入预算调减3708万元后,加上上年收入未转入专户的调减562万元。调整后,社会保险基金支出预算为402966万元,其中：从当年收入中安排394157万元，上年收入中安排8809万元。当年收支平衡。

五、市本级地方政府债务限额调整情况

调增地方政府债务限额12.6445亿元，其中：一般债务限额2.0445亿元，专项债务限额10.6亿元。2019年省政府核定市本级新增债务限额126445万元，加上2018年省政府核定并经市人大常委会批准市本级地方政府债券限额1594432万元（其中：一般债务478959万元，专项债务1115473万元）后，市本级2019年地方政府债务限额为1720877万元，其中：一般债务499404万元，专项债务1221473万元。

六、相关情况说明

（一）本次预算调整后，为确保财政收支平衡，除救灾、抢险等不可预见的突发性事件的急需支出外，年内市政府不再研究各部门、各单位的新增支出问题。各部门、各单位确实需要安排的新增支出，待明年安排预算时予以统筹考虑。

（二）为督促各部门单位提高预算编制的精准科学性和预算执行的效益效率，预算年度结束后，原则上，本年度未执行的预算指标全部收回，不再结转。

（三）本次未安排的支出，将根据实际情况，按照财政中期规划，在以后年度财政预算中统筹解决。

（四）因土地基金收入难以准确预测，实际收入与预算收入可能发生差异。若当年土地基金收入超收，市政府将视实际情况，结合建设项目急需，在向市人大常委会报备后先行调用。

以上调整方案，请予审议。