关于2017年市本级预算调整

方案(草案)的说明

莆田市财政局局长 余志生

(2017年10月31日)

主任、各位副主任、秘书长，各位委员:

受市人民政府委托，我向市人大常委会作关于2017年市本级预算调整方案(草案)的说明，请予审议。

今年预算执行中，因政策调整等因素以及新增地方政府债券资金等原因，结合我市经济社会发展和预算执行进度等实际情况，调整今年财政收支预算。

一、市本级一般公共预算收支调整

市七届人大一次会议审议通过的今年市本级财政总收入预算24.5亿元,增长11.4%。其中，地方级收入14.7亿元，增长6%;当年可安排支出预算资金31.9亿元(含已列支结余资金0.5亿元),相应安排支出31.9亿元,当年收支平衡。

(一) 调增一般公共预算总收入6.5亿元。今年全面推进安置房盘活处置，非税收入比年初预算超收；同时，收入结构比年初预算也发生变化，对部分收入和非税收入进行调整。调整后，市本级财政总收入预算31.0亿元，比上年增长18%。其中，地方级收入21.56亿元，比年初预算调增6.89亿元，比上年增长26.4%。

(二)调增支出预算24.09亿元。预算执行中，省政府核定市本级新增地方政府债券资金8.81亿元，医保基金由市级统一管理后省新农合补助资金列入市本级预算8.24亿元，加上调增收入相应增加财力，以及调入的预算稳定调节基金和清理收回存量资金等，当年可安排支出预算资金55.48亿元，比年初市人大审议批准的支出预算31.39亿元增加24.09亿元，相应调增支出预算24.09亿元，收支平衡。调整后的支出预算55.48亿元，加上从清理收回存量资金中安排的支出1.10亿元（年初0.50亿元，本次调整0.60亿元），当年实际共安排支出56.58亿元。

(三)本次支出预算调整具体安排

本次调整支出预算24.09亿元，加上从清理收回存量资金中安排0.6亿元，本次共调增支出24.69亿元。其中：调增基本支出4.26亿元，项目支出20.43亿元。

1、调增基本支出4.26亿元。主要有：

（1）新增人员及行政事业单位人员职务、级别晋升工资等增支2650万元；

（2）公用经费及其他改革性补贴等相应增支1284万元；

（3）弥补机关事业单位养老金缺口8507万元；

（4）预留支出3.00亿元，主要用于未明确的奖金支出及其他应急准备资金。

2、调增项目支出20.43亿元（其中：调增支出22.42亿元，调减支出1.99亿元）。

（1）调增支出22.42亿元，主要有：

①新增地方政府债券资金8.81亿元，根据省财政厅要求，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先保障在建公益性项目后续融资，重点保障用于省委省政府确定的民生、扶贫攻坚、生态文明示范区建设、经济结构调整、基础设施建设和灾后重建等公益性资本支出项目。具体安排：省政府已明确用于石门澳产业园基础设施建设2.0亿元，用于市消防支队石门澳产业园特勤消防车辆购置5000万元，健康产业园基础设施建设1.0亿元，环湄洲湾北岸尾水排海工程5000万元；余下6.81亿元，用于城厢区南湖片区基础设施建设5.81亿元，湄洲岛基础设施建设5000万元，市农业局扶贫项目5000万元。

②医保体制改革后，省级补助的新农合资金8.24亿元，列入市本级预算，由市医保中心统筹支付。

③设立政府投资基金2.30亿元（另从基础设施配套费安排0.70亿元，共3.00亿元），由市财政局组建运营机构，推进政府投资基金工作。

④市政府有关会议或纪要已确定的各类急需支出1.6亿元，其中：市再担保公司资本金5600万元（另从国有资本经营预算安排2400万元，共8000万元），鞋业转型升级专项资金市级承担3000万元，厦门会晤安保增加市公安局及驻莆五支部队相关经费共2450万元，医保中心服务费及管理费市级统筹1258万元。

⑤根据上级有关文件规定需要的增支约0.5亿元。主要用于：消化历年周转金挂账1400万元，按规定从住房公积金增值收益中安排保障性安居工程建设资金917万元，普惠金融专项资金市级配套资金（创业担保贴息等）900万元。

（2）调减支出1.99亿元

主要是对预算执行支出进度偏慢、项目建设进度滞后以及转从置换债券安排的项目支出进行调减，主要有：转从置换债券安排的年初安排2015年前财政部代发代还地方政府债券还本1.15亿元；以置换债券资金偿还债务减少利息支出1300万元；对年初个别项目进行结构性调整调减，主要是：科目调整、因收入减少相应调减支出、项目支出内部结构调整等。

二、市本级政府性基金收支预算调整

市七届人大一次会议审查批准的2017年市本级政府性基金收入预算62.12亿元，支出预算67.94亿元。其中:土地基金收入预算59.64亿元，支出预算65.65亿元。

(一)净调增收入预算36.39亿元。因土地基金等收入比年初预算超收，新增墙体材料基金收入和城镇公用事业附加收入从2017年4月1日起取消等原因，净调增收入36.39亿元。其中：调增收入36.96亿元，调减收入0.57亿元。调整后，市本级政府性基金收入预算为98.51亿元。

(二)净调增支出预算36.87亿元。其中：调增支出47.71亿元，调减支出10.84亿元。调整后，市本级政府性基金支出预算为104.81亿元。

(三)政府性基金收支预算调整具体情况

1、土地基金收支预算调整

（1）调增收入预算35.78 亿元。调整后，今年土地基金收入预算95.42亿元。具体为：9月30日止已入库72亿元，预计第四季度入库24亿元，扣除调入一般预算上缴省财政水利资金5760万元，土地基金实际收入预算为95.42亿元。

（2）净调增支出预算35.57亿元。收入调整后，加上上年结余资金，可安排支出预算101.22亿元，比年初增加35.57亿元，相应调增支出预算35.57亿元。其中：调增支出预算46.07亿元，调减支出预算10.50亿元。调整后，市本级土地基金支出预算为101.22亿元。当年收支平衡。

①调增支出预算46.07亿元（其中：年初预算指标落实到具体项目2.53亿元，实际调增43.54亿元）。其中：

A、拨付区级成本及收益资金22 .40亿元。

B、还本付息8688万元，主要用于市城投公司城投债利息3557万元，市土地储备中心贷款利息2830万元，省财政债券利息900万元。

C、补助县区73185万元（其中:年初预算指标落实到具体项目1.01亿元，实际调增63085万元）。用于：秀屿区PA6、CPL项目1.17亿元，涵江区华佳彩、砷化镓、云度新能源项目2.5亿元；城厢区南湖片区基础设施建设1.19亿元，湄洲岛基础设施建设2.31亿元，仙游县基础设施建设0.15亿元。

D、市级收储成本、项目支出及专项资金154879万元（其中：年初预算指标落实到具体项目1.52亿元，实际调增139663万元）。主要用于：市兴发公司东阳村、冰雪小镇、妈祖医疗健康城、紫霄大道项目2.5亿元，市公交公司专项资金3900万元(其中从国有资本经营预算转入安排2400万元)，市国投公司铁路等项目1.01亿元，市水务集团项目3000万元，市交投公司海上丝路项目股权投资2500万元;按规定安排保障性住房建设资金12145万元；市交通局国省干线市配套等项目8462万元，市规划局规划展览馆等项目4000万元，市住建局农村三格化粪池等项目3119万元，市园林局创建文明城市园林绿化等项目3376万元，市路灯管理处项目2292万元(城镇公用事业附加收入取消后转入安排)，市博物馆新馆建设急需资金及开馆启动经费等5500万元，湄洲日报社报业中心回购3000万元，湄职院新校区迁建项目5500万元，莆田学院新校区迁建等项目13630万元，木兰溪管理处项目3200万元；市发改委前期经费2000万元；市级其他土地开发利用及收储成本6462万元。

②调减支出预算 10.5亿元。（其中：年初预算指标分解给具体项目2.53亿元，实际调减7.97亿元）。其中：

A、转从地方政府债券中安排项目支出3 0382万元。其中：国投湄洲湾石门澳陆域填海一期收储地1.4亿元；扶贫专项资金5000万元；城乡一体化收储项目5150万元；交通基础设施建设项目5920万元。

B、还本付息2 3799万元。

C、市级收储成本，项目支出及专项资金50858万元（其中：年初预算指标分解给具体项目调整2.53亿元，实际调减25542万元）。主要是：档案馆新馆建设4200万元(项目未实施)；莆田艺术学校新校区建设经费2500万元(调减后安排市博物馆建设);市土地储备中心土地收储项目11818万元；市住建局文献广场更新改造项目1000万元(项目未实施)。

2、其他政府性基金收支调整

除土地基金外的其他政府性基金，净调增收入预算0.61亿元，调整后收入预算为3.09亿元；净调增支出预算1.15亿元，调增后支出预算为3.44亿元。

（1）净调增收入预算6132万元。其中：

①调增收入预算1 1800万元。其中：城市基础设施配套费9000万元；污水处理费1700万元。

②调减收入预算5668万元。因政策性取消征收,相应调减收入预算。其中：城市公用事业附加4442万元，新型墙体材料专项基金收入1226万元。

（2）净调增支出预算11506万元。其中：

①调增支出14027万元

A、城市基础设施配套费净调增10202万元。主要是按规定返退各县区的城市基础设施配套费800万元；市补各区市政项目自行维护项目补助2000万元；政府投资基金7000万元。

B、体育彩票公益金净调增1663万元。主要是调增体育竞赛403万元,预留相关项目1333万元;调减市体育交流中心装修工程283万元。

C、福利彩票公益金净调增362万元。

D、污水处理费净调增1800万元。收入调增和部分支出调减后，安排污水处理厂中收回用工程提标改造项目2142万元。

②调减支出2521万元

A、城市公用事业附加支出净调减2399万元。因政策性取消收入，转从土地基金安排支出。

B、新型墙体材料专项基金净调减122 万元。

三、市本级国有资本经营预算收支调整情况

国有资本经营收入预算年初3104万元，根据国有企业利润上缴情况，调增收入805万元。调整后，市本级国有资本经营收入预算为3909万元。

国有资本经营支出预算年初3104万元，调增支出805万元，全部调入一般公共预算。同时，年初安排的市公交公司专项资金2400万元转从土地基金安排，并调增市再担保公司资本金2400万元。调整后，市本级国有资本经营支出预算为3909万元。当年收支平衡。

四、市本级社会保险基金收支预算调整

预算执行中，由于增资基数调整以及缴费费率变化等因素，社保基金的收支规模发生变化，需要对市本级社会保险基金收支预算进行调整。

(一)调减社会保险基金收入预算4414万元。其中：失业保险基金收入，因缴费费率2017年1月1日起从1.5%调整为1%，收入调减3509万元; 生育保险基金收入，因参保单位（企业）减少、参保人数下降，收入调减905万元。调整后，市本级社会保险基金收入预算为111301万元。

(二)净调减社会保险基金支出预算2506万元。收入预算调减4414万元，相应调减支出预算4414万元。同时，从上年结余中安排调增支出1908万元。调整后，市本级社会保险基金支出预算为116211万元。其中：从当年收入中安排111301万元，上年结余中安排4910万元。当年收支平衡。

五、市本级地方政府债务限额调整情况

2016年，省政府核定并经市人大常委会批准市本级地方政府债务限额1420732万元，其中：一般债务361259万元，专项债务1059473万元。2017年省政府核定新增一般债务限额88100万元后，市本级2017年地方政府债务限额为1508832万元，其中：一般债务449359万元，专项债务1059473万元。

六、相关情况说明

(一)本次预算调整，在全面梳理和盘点支出预算执行进度的基础上，根据相关文件精神和财力情况，按照“轻重缓急，有保有压，统筹安排，提高效益”原则，清理收回存量资金，统筹安排支出。

(二)预算调整后，为确保财政收支平衡，除救灾、抢险等不可预见的突发性事件的急需支出外，年内市政府不再研究各部门、各单位的新增支出问题。各部门、各单位确实需要安排的新增支出，待明年安排预算时予以统筹考虑。

(三)本次未安排的支出，将根据实际情况，按照财政中期规划，在以后年度财政预算中统筹解决。

(四)因土地基金收入难以准确预测，实际收入与预算收入可能发生差异。若当年土地基金收入超收，市政府将视实际情况，结合建设项目急需，在向市人大常委会报备后先行调用。

以上调整方案，请予审议。