关于莆田市2021年预算执行情况
和2022年预算草案的报告
——2022年1月6日在莆田市第八届人民代表大会第一次会议上
莆田市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将莆田市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市八届人大一次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，在市委的坚强领导和市人大及常委会的监督指导下，按照市七届人大五次会议决议要求，坚持稳中求进工作总基调，有效应对新冠疫情冲击叠加经济下行等压力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全年预算执行情况良好。
（一）落实市人大预算决议工作情况
1.坚持稳基础、保底线，积极有为对冲疫情影响
建立突发事件应急处置财政保障机制，紧盯疫情防控、应急物资生产保障、支持企业复工复产、保市场主体等重点任务，出台并落实一系列精准管用政策措施，有效支持打赢疫情防控阻击战，全力稳住经济基本盘。
助企纾困用情用心。为支持企业复工复产、复商复市，落实35 项纾困政策和措施。运用“财政+金融”手段帮助企业降低融资成本，放大财政扶持乘数效应，累计共为全市2997家中小微企业、“三农”和个体工商户提供3012笔融资担保服务，担保审批金额27.49亿元,同比增长41.9%。疫情期间共为378家“白名单”企业和参与疫情防控相关企业融资担保服务，担保总额15.52亿元。配套出台减免房产税、土地使用税，医保费、国有房产租金等阶段性减负措施，减轻企业负担超过10亿元，推动经济复苏回暖。
兜底保障扎紧扎牢。坚持人民至上、生命至上。投入2.5亿元疫情防控资金，推进定点医院救治能力建设，落实关心关爱一线医护人员政策，强化核酸检测、外防输入等重点资金保障。当年度共筹集集中采购新冠病毒疫苗款3.6亿元，保障人民群众生命健康，牢牢守住生命安全底线。坚持从稳定大局出发，投入9599万元就业专项，下达补助资金4.4亿元，做好社会兜底保障，全面落实助残、扶弱、济困、优抚等政策，群众基本生活得到有效保障。
资金下拨提速提效。开通资金拨付“绿色通道”，简化拨款程序。疫情初始，提前调度国库资金2.6亿元，支持仙游县、秀屿区疫情防控工作；第一时间争取省级资金9100万元用于疫情防控，确保资金迅速下达发挥效用。
2.聚焦强产业、兴城市，发展能级量级加速提升
深入贯彻“强产业兴城市”双轮驱动战略部署，紧盯关键环节加大资金投入，全力锻长板、强弱项，提升产业基础和城市功能水平，推动形成高质量发展的强劲态势。
争取资金精准有效。及时跟进积极财政政策变化，围绕政策策划项目，提前建立新增债券项目清单库，加强债券项目的储备、评估、遴选工作，做好做细做实债券需求申报工作，提高项目申报精准度、命中率。全年全市共争取上级专款267亿元，其中：新增一般债9.8亿元，专项债161.6亿元，及时将资金拨付到项目单位，尽快形成实物工作量，为扩大有效投资、支持补短板扩内需发挥了积极作用。
高铁新城建设提速。在高铁新城荔城片区未实现土地出让的情况下，累计筹措各类建设资金48亿元，用于高铁新城片区建设。推动新一中新度剩余安置房处置工作，两批共491套房源顺利销售6亿元，缓解安置房的回购款压力。积极解决新一中PPP项目融资，最终解决了中标方民营企业性质的融资问题，促成授信贷款14.3亿元，有力保障了新一中校区建设的顺利推进。
支持扩内需稳外贸。市级设立10.6亿元产业专项资金，拓展供应链、产业链循环，支持工业稳产促销；投入1900万元加快电子商务发展；投入1500万元持续推进全闽乐购促消费行动，激发消费潜力，有效扩大内需。优化实施外经贸稳定发展17条，下达稳外贸稳外资资金1300万元，推进中国（莆田）跨境电子商务综合试验区建设，出台跨境电商发展6条措施，大力培育市场采购贸易出口、跨境电商B2B出口等外贸新业态。
支持乡村振兴战略。整合专项资金1.4亿元，用于乡村振兴试点示范村建设、老区发展建设、精准扶贫医疗综合补助，强化教育扶贫、健康扶贫、就业扶贫、住房和饮水安全保障等补齐短板弱项，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
3.加快补短板、惠民生，人民生活福祉持续改善
牢固树立以人民为中心的发展思想，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，创新公共服务提供方式，促进城乡协调发展，满足人民日益增长的美好生活需要。全市民生支出185亿元，占全部支出比重达74.8%。
教育强市进展显著。不断健全教育经费投入保障机制，确保一般公共预算教育支出逐年只增不减，确保按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。逐步提高城乡中小学公用经费标准，中小学校生均公用经费标准均已达到或超过省定标准。统筹各类资金3.8亿元，推进莆田学院、湄职院、莆田职校及其他市直学校“十四五”建设及市直教育工程PPP项目建设。
生态文明协调推进。筹集5.4亿元，推进蓝色海湾项目建设以及木兰溪防洪工程建设、内河整治、东圳水库水环境综合整治、水利设施管护，开展入海、入河排污口排查整治，落实木兰溪流域、饮用水水源生态保护补偿机制，打好污染防治攻坚战，推动水生态文明建设。
办好各项惠民实事。投入2.9亿元，保障20项为民办实事项目全部完成。安排路灯和夜景改造、运行及维护费用3820万元，城市绿化、市政维护等宜居环境建设资金10430万元，实现城市绿化、美化、亮化。投入1383万元，拓展和更新公共文化产品和服务，继续推进公益性低票价莆仙戏演出活动，丰富群众精神文化生活；投入3500万元，用于群众体育、竞技体育、重大体赛事活动，成功举办市第五届运动会。投入2800万元，实施政府购买居家养老服务，推进“长者食堂”、“长者之家”和农村区域性养老服务中心建设等，支持养老事业发展。
全力保重点压一般。强化区级财政运行监控，加快对区转移支付下达，及时调度资金保基层运转，全年共调度财政资金148.1亿元支持县区财政。加强直达资金监管，全市争取中央直达资金34.53亿元，迅速分配下达，确保资金直达基层、惠企利民。全面清理“趴窝”资金，清理单位银行账户闲置资金4358万元，一般性支出压减超过20%，统筹用于重点支出，用政府过“紧日子”让群众过“稳日子”。
4. 着力促改革、防风险，财政治理能力不断增强
统筹财政收入组织工作。积极应对组织收入中出现的困难，坚持财税库银协作联动，抓好新业态收入管征，规范非税收入征管秩序，努力做到应收尽收。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。
兜牢兜实基层“三保”底线。落实基层“三保”责任，切实将保基本民生、保工资、保运转放在各项财政支出的首位。严格执行县区“三保”预算审核机制，实行“三保”支出预算执行、政府债务风险、库款现金流等动态监测，确保财政安全平稳运行。
加快推进全面实施预算绩效管理。将部门和单位所有项目支出和整体支出全面纳入绩效管理，实现全覆盖。绩效监控纠偏成效更加突出，及时收回192个项目预算18.2亿元、调增102个项目预算16.5亿元，财政评价从项目年度资金评价逐渐向中期阶段性政策实施效果评估、跨年度项目评价和部门整体支出评价转变，建立起涵盖事前、事中、事后的全过程预算绩效管理链条。预算绩效管理工作考核居全省第一。
加强政府采购、工程评审和财政监督工作。全面深化政府采购制度改革，加强信用体系建设，持续优化营商环境。市本级共招标各类政府采购预算 36952万元（不含土地交易及工程），实际成交 33896万元，节约3057万元，节约率8.3%。共审结市级财政投资项目工程75个，总送审造价计56.73亿元，审定造价为53.93亿元，净核减造价为2.8亿元，平均核减率为4.94%。
依法自觉接受审查监督。落实人大预算联网监督工作要求，完善财政预算管理信息系统与人大监督系统的对接方式，健全预算信息共享机制。自觉接受人大、审计以及上级财政部门等监督检查，按时逐项落实审计整改意见，推进审计整改长效机制建设。
（二）2021年预算完成情况
1.一般公共预算
（1）全市一般公共预算总收入247.6亿元，完成预算的101.9%，增长7%。其中：地方一般公共预算收入153.8亿元，完成预算的99.2%，增长4.5%；上划中央收入93.8亿元，增长11.4%。全市一般公共预算支出247.3亿元，增长6.3%。
（2）市本级一般公共预算地方级收入36.1亿元，完成调整后预算的103.2%，增长25.2%。地方一般公共预算收入24.1亿元，完成调整后预算的104%，增长26.2%。市本级一般公共预算支出 60.9亿元（含当年上级专款和上年结转支出），增长2%。
2.政府性基金预算
全市政府性基金预算收入179.9亿元，完成预算的65.9%，增长8.5%。其中：土地基金收入175.6亿元，完成预算的65.4%，增长9.7%。全市政府性基金支出274.6亿元（含当年上级专款和上年结转支出），同比增支6.7亿元，增长2.5%。其中，土地基金支出145.6亿元，增长20.8%。
市本级政府性基金预算收入154.1亿元，完成预算的81.3%，增长11.5%。其中：土地基金收入150.8亿元，完成预算的80.8%，增长11.9%。政府性基金支出104.2亿元（含当年上级专款和上年结转支出），同比增支31.7亿元，增长43.7%；其中，土地基金支出60.1亿元，增长150.7%。
3.国有资本经营预算
全市国有资本经营预算收入38758万元，完成年度预算的99.7%，国有资本经营预算支出38002万元，下降24.3%。
市本级国有资本经营预算收入6367万元，完成调整后预算的100.7%，国有资本经营预算支出6316万元，下降14%。
4.社会保险基金预算
全市社保基金预算收入575408万元，完成预算的106.9%；社保基金预算支出预计537095万元，增长10.8%。
市本级社会保险基金收入281334万元，完成调整后预算的101.4%；社会保险基金支出281334万元，增长15.8%。
以上收支数据均为快报数，在决算编制中可能还会有所调整，待决算编成后再按程序报市人大常委会审批。
各位代表，上述工作成绩的取得，是市委科学决策、正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力的结果。但是，我们也要清醒地看到，财政发展中也存在一些不平衡不充分问题：一是财政收支矛盾进一步加剧。新冠肺炎疫情影响深远，经济不确定因素明显增加，收入增长持续放缓，重大招商、产业升级、城市更新、民生保障等支出刚性增长，预算紧平衡态势将长期持续。二是支出质量效益亟需提高。一些支出政策效益不高，专项资金、专项债等支出进度还不理想，造成资金沉淀。三是政府债务还本付息压力大，风险防控化解任务繁重。对此，我们将坚持问题导向，会同有关部门认真研究分析，拿出有力举措，全面抓好整改落实。
二、2022年预算草案
2022年，随着国家全面迈向新发展阶段，新发展理念持续深入贯彻，新发展格局加力部署构建，经济发展步调更稳、韧劲更足、后劲更强，财政收入总体上将呈稳中向好态势。但当前环境复杂前所未有，风险挑战显著增多。对此，我们必须正视困难、坚定信心，沉着应对重大挑战，积极稳妥、科学合理地编制2022年预算。
做好2022年预算编制和财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，更加注重精准、更可持续地实施积极的财政政策。强化财政资源统筹，增强对市委、市政府重大政策财政保障能力；深入推进财政管理改革，切实加强地方政府债务管理，为促进我市经济社会事业高质量发展提供更加坚实的财政支撑。
2022年预算安排主要遵循以下原则：
一是积极稳妥、以收定支，确保预算收支平衡。根据国内外经济形势变化，实事求是、适度积极地安排收入预算，量入为出、综合平衡地安排支出预算，加强财政资源统筹，合理确定支出规模。
二是有保有压、艰苦奋斗，着力优化支出结构。把坚持过紧日子作为长期方针，根据财力情况分清轻重缓急，集中力量保基本民生、保工资、保基本运转，以及保障市委、市政府重点工作，全面压减非刚性非重点支出。
三是精打细算、提质增效，加快提升配置效益。牢固树立花钱问效理念，全面清理整合低效无效的政策、资金，提高支出精准度。推动零基预算与绩效预算深度结合，强化绩效管理结果运用，健全以绩效为导向的预算分配体系。
四是完善机制、防控风险，促进财政可持续发展。尽力而为、量力而行确定政府保障范围和程度。规范政府举债融资，加强重大建设项目平衡管理，严防系统性风险。
（一）2022年财政政策和市级财政支出重点
1.安排7亿元，聚焦产业动能升级，拓展经济发展新格局
扶持经济发展重点向提高科技创新能力、产业链和供应链升级、促进内销外贸双循环等方面转变。其中：市级财政安排相关惠企资金3亿元，鼓励企业自主创新，推动传统制造业优化升级，推动“343”重点产业加快集聚。支持线上线下拓展产供销渠道，扩内需稳外贸，充分挖掘国内外市场潜力，提高税收贡献度，赋能壮大稳定可持续财源。全面落实中央和省减税降费政策，精准帮扶企业降本增效，提升企业降本减负获得感。安排人才专项资金3100万元，强化引才引智资金保障，全面优化人才发展生态。
2.安排92亿元，统筹新城建设和旧城更新，提升城市功能品质
其中：安排72.5亿元，加快实施土地收储，深化城市跨溪连铁抱湾发展，加快建设高铁城市新区，持续推进木兰溪南岸土地整治及生态修复，有序推进城市更新，促进新旧城区顺畅衔接。安排5.6亿元，推进新改扩建市政道路和片区道路项目等交通基础设施建设，进一步优化路网结构。安排6亿元，继续推进莆田学院、湄洲湾职业技术学院、市委党校等新校区迁建项目。安排7.5亿元，推进木兰溪流域生态水系、东圳水库生态保护项目，提升木兰溪流域综合治理水平；全力保护湄洲岛。
3.安排42亿元，兜牢民生底线，加大社会事业保障力度
民生支出重点向稳定和扩大就业、增加普惠型养老服务供给、促进义务教育均衡发展、提升公共卫生防控救治能力、支持实施乡村振兴等方面倾斜。其中：市级财政安排教育支出12.2亿元，加大学前教育、义务教育、高中高职和高等教育财政投入力度，优化扩容学校布局，支持教育高质量均衡发展。安排社会保障和就业支出 5.1亿元，卫生健康支出4.9亿元，健全基本养老、基本医疗保险筹资和待遇调整机制，逐步提高城乡居民医保、基本公共卫生服务和城乡低保标准，推进医疗卫生事业发展，做好常态化疫情防控经费保障，支持科学精准防控，支持落实疫苗接种工作。安排农林水支出2.8亿元，全面推进农村建设品质提升及农村人居环境整治提升，合力推动乡村振兴战略实施。
（二）2022年全市及市本级预算
1.一般公共预算
全市一般公共预算总收入代编预算262.4亿元，增长6%。其中：一般公共预算收入162.2亿元，增长5.5%。一般公共预算收入加上上下级体制结算净收入及各项财力补助等，预计全市可安排支出预算总财力231.2亿元（不含地方政府债券资金），相应安排支出预算231.2亿元。
市本级一般公共预算总收入预算38.5亿元，增长6.6%。其中，一般公共预算收入26.1亿元，增长8.2%。地方级收入加上上下级体制结算净收入及各项财力补助等，预计市本级可安排支出预算总财力42.4亿元，调入土地基金及预算稳定调节基金等18亿元，可安排支出预算60.4亿元，加上从已列支结余资金中安2.6亿元，实际可安排支出共63亿元。
市本级一般公共预算支出主要安排情况：
（1）一般公共服务支出8亿元，主要用于机关事业单位提供公共管理、公共服务等支出。
（2）公共安全支出10.4亿元，主要用于公安政法等公共安全事务支出。
（3）科学技术支出1.3亿元，主要用于鼓励企业研发创新、支持重点实验室等科技平台建设、支持关键技术研发。
（4）文化旅游体育与传媒支出0.9亿元，主要用于文化、旅游、体育、传媒事业及相关产业发展支出。
（5）城乡社区支出1.3亿元，主要用于市政道路及配套设施建设、城乡环境综合整治等支出。
（6）资源勘探工业信息等支出0.8亿元，主要用于支持企业发展、推进重大产业项目、促进产业转型升级等支出。
（7）住房保障支出0.7亿元，主要用于保障性住房维护管理等。
（8）自然资源海洋气象等支出0.7亿元，主要用于自然资源管理、地质灾害防治、海洋环境保护、气象服务等支出。
（9）预备费1.5亿元，主要用于预算执行中处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见开支。
（10）债务付息支出1.9亿元，用于地方政府一般债务付息。
2.政府性基金预算
全市政府性基金收入代编预算297.5亿元，增长65.4%。其中，土地基金收入预算293.1亿元，增长66.9%。政府性基金支出代编预算239.7亿元，下降12.1%。其中，土地基金支出预算218.5亿元，下降14.1%。
市本级政府性基金收入预算235.5亿元，增长52.8%。其中：土地基金收入232亿元，扣除区分成及“两金”提取费用等104亿元，实际可动用土地基金收入128亿元；市本级政府性基金支出预算131.8亿元，下降3.4%；其中，土地基金支出128亿元，增长29.3%。
3.国有资本经营预算
市本级国有资本经营预算收入6564万元，相应安排国有资本经营预算支出6564万元。
汇总全市预算，全市国有资本经营收入8427万元；全市国有资本经营支出8427万元。
4.社会保险基金预算
全市社保基金预算收入611473万元，当年社保基金预算支出 577017万元。
市本级社会保险基金收入预算308748万元，比上年增长9.7%；基金支出308748万元，比上年增长11.2%。
需要说明的是，市人大财政经济委员会关于市本级 2021年预算执行情况和2022年预算草案的初步审查意见，我们已吸纳至 2022年预算草案和工作中。
（三）扎实抓好2022年预算执行
为完成2022年预算任务，我们将把思想和认识统一到中央、省委和市委对全年经济形势的判断和经济工作的部署上来，更好谋划、推进、落实以下工作，确保全年预算目标顺利完成。
1、加大税源培育力度，夯实财政增收基础
提前研判税源变化趋势，增强税源培育的预见性、针对性和主动性。积极培育增量，引进和培育一批事关长远发展和重大带动作用的产业项目，增强财政增收后劲；加大对县区财源建设的引导激励，逐步提升税收收入占地区生产总值比重，增加经济增长的“含金量”。加快提升存量，动态了解企业运营情况和政策诉求，落实落细帮扶措施，提升政策兑现便利化水平，增强企业获得感。严格落实各项减税降费政策，切实做到应减尽减、应退尽退。
2、加力预算综合管理，提升资源配置效率
深化预算管理改革，打破基数思维和支出固化，着力推进零基预算改革，优化支出预算排序，逐步建立起有保有压、能增能减的预算管理机制，集中财力保障重点支出。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，压减不必要支出，坚决取消低效和无效支出。进一步强化预算约束，推进预算执行结果与预算安排的挂钩，全面清理部门结转资金；对实际执行率低的项目，压减下一年度预算，促进资金高效使用。开展预算管理一体化信息系统上线运行，推进财政管理数字化转型。
3.加快体制机制创新，促进财政可持续发展
创新完善“财政+国企+金融”模式，精心策划融资运作方案。积极运用PPP、专项债等方式，引入社会力量参与道路交通、城市更新、污水垃圾等项目，多元筹资保障重点项目建设和运营。加强重大片区开发平衡管理，落实资金来源、平衡途径，合理规划建设内容和实施时序，推动实现开发的综合平衡和动态平衡。精准对接专项债券支持投向，提升债券项目整合策划质量，带动扩大有效投资。健全财会监督机制，围绕财税政策执行、预算执行等重点领域开展财政监督，规范部门预算单位和市场经济主体财务管理。
4.加强财政动态预警，增强风险防控能力
动态监控财政运行情况，增强风险识别和预警能力，出现风险苗头及时预警。全面摸排“三保”风险，确保“三保”需求优先足额保障到位，坚决兜牢市县“三保”底线。坚持“开前门、堵后门”，防范化解债务风险。坚持底线思维，树牢红线意识，正确处理好“稳投资”和“防风险”的关系。新增债券资金使用要强化成本意识、绩效观念，重点投入管发展、利长远、保民生的重要项目，切实提高债券资金使用效益。完善“借用管还”相统一的债务管理机制，进一步落实偿债责任，确保到期政府债务如期偿还，确保不发生债务风险事件。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员意见建议，凝心聚力，攻坚克难，真抓实干、全力以赴做好各项财政工作，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
