莆田市财政局局长 余志生 

（2021年8月26日） 

主任、各位副主任、秘书长，各位委员： 

　　受市人民政府委托，我向市人大常委会报告我市2020年市本级决算情况，请予审议。 

　　2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情、世界经济深度衰退等严重冲击，全市财政部门在市委市政府的坚强领导和市人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，严格执行市七届人大四次会议审查批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，疫情防控取得重大战略成果，财政经济实现平稳运行。在此基础上，财政改革发展各项工作取得新进展，决算情况总体较好。根据预算法规定，重点报告市本级决算情况： 

　　一、全面落实人大决议要求，充分发挥财政职能，有力保障疫情防控和经济社会发展 

　　面对疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”的困难挑战，市财政解放思想、创新举措、迎难而上，以更大政策力度对冲疫情影响，充分发挥积极财政加力提效作用，为统筹推进疫情防控和经济社会发展做出了积极贡献。  

　　（一）政策资金齐发力，全力抗击新冠肺炎疫情 

　　一是迅速响应，全力支持疫情防控。疫情暴发后，第一时间启动应急处理财政保障机制，开辟资金拨付“绿色通道”，按照特事特办、急事急办原则，加快资金拨付使用，确保不因资金问题影响患者救治和疫情防控。全年累计投入疫情防控资金共计4.7亿元。 

　　二是设立全国首家由“政府买单”的疫情防控综合保险。市级财政安排526万元，为全市2019年度纳税500万以上的复工复产工业企业购买为期半年的保险，涵盖企业173家员工约10万人，参保企业2019年度纳税总额占全市工业企业纳税总额的93%。县区财政共安排460万元，对纳税100万元以上的全部工业企业同样给予保险，受益企业350家，有效提振企业复工复产信心，解除了企业的后顾之忧。该做法得到省政府办公厅通报表扬并由省财政厅、工信厅联合发文在全省推广。 

　　三是创新推出存量贷款余额利率减免优惠政策。为461家受疫情影响较大的2019年度纳税100万以上民营中小微工业企业实行存量贷款余额利率减免，协商对接5家商业银行开展减免工作。在企业与银行原先签订的贷款利率基础上对其2月份贷款利率减50个基点、3月份、4月份贷款利率分别减25个基点，涉及存量贷款余额共计37亿元。 

　　四是推出“农惠保”融资担保业务。牵头市再担保公司与市农商行共同推出“农惠保”融资担保业务，主要服务对象为“三农”客户、个体工商户以及小微企业。由市再担保公司为符合条件的上述企业及农户提供融资担保，莆田市农商银行给予利率优惠，共减免利息1119万元。在原授信3亿元全部用完基础上，再追加授信担保额度至5亿元，全年在保余额3.2亿元，全部免收担保费，减免担保费320万元。市再担保公司共为全市1862家服务对象提供政策性融资担保服务，在保总余额19.3亿元，居全省第一。这一举措对保住市场主体、帮助企业渡过难关发挥了重要作用。 

　　五是减免企业房租，降低企业运营成本。疫情期间，对承租市级行政事业单位国有资产类经营性房产的中小微工业企业，房租给予免收，其他行业房租减半。各县区均出台了疫情期间减免企业租金的政策。全市行政事业单位和国有企业为1808户承租户减免租金计4623万元。 

　　（二）聚焦增收节支，促进经济持续稳定恢复 

　　一是派专人直接参与、协调、推进经营性土地的收储和出让。在深入实地调研的基础上，制定地块出让的时间表、路线图，派专人专职负责跟进，多次协调土储中心、市园林局等相关单位，专题集中研究解决方案。统筹办事流程，压缩串联环节，争取时间最快、效率最高，3月26日霞林公交南站西侧地块实现“节后第一拍”，成交价7.94亿元，溢价率89%。11月23日，绶溪公园二期片区地块一出让，成交价34.6亿元。这些地块的顺利出让，为疫情后经济社会有效运转提供了最有力的支持。 

　　二是创新协调机制，跟踪法院涉诉资产拍卖清算处置工作。由财政牵头，携手联合税务、法院，对财产拍卖涉及的税费、企业欠税等情况摸清底数并分门别类，对未执行到位的案件涉税要求税务部门和县区财政部门及时跟进，掌握动态，并建立定期通报制度。全年共跟踪28笔涉诉资产事项，资产总额18.3亿元，缴纳各项税收2.2亿元。财政、法院、税务联合这一做法在全省尚属首次，目前已在全省推广。 

　　三是继续推进总部经济政策，维护好平台经济税源。主动服务现有物泊物流、聚合网络等总部企业，全年共入库总部相关税收超20亿。其中：物泊科技10亿元。 

　　四是落实过紧日子要求。除疫情防控、债务还本付息等必要增支外，其他支出总体上控制在批准的预算规模内。严控因公出国（境）、公务接待、会议培训和差旅费，按照从严从紧、能压则压的原则大力压减本部门非刚性非急需支出，有效降低行政运行成本。大力盘活财政存量资金，把更多宝贵财政资源腾出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展。  

　　去年二季度起，随着疫情防控取得积极成效，复工复产加速推进，全市经济稳定复苏，财政收入在3月份“触底”后，开始逐月回升；4月份起，全市财政收入降幅逐步收窄；7月份起，当月收入实现正增长；11月止，全市地方级收入成功转正；12月止，财政总收入和地方级收入双双转正。全市财政总收入231.3亿元，完成预算的99.7%，增长2.2%；地方级收入147.1亿元，完成预算的100.8%，增长2.8%；增幅分别居全省第二和第三位。 

　　二、扎实推进财政管理改革，持续提升资金使用效率效益 

　　（一）坚持底线思维，增强风险意识，强化地方政府债务管理 

　　一是积极争取债券资金。抢抓政策机遇，建立专项债券项目储备库，扎实做好债券需求申报工作，依托专业团队参与项目前期策划、包装，深挖项目收益点，协调加快项目立项、用地、可研等前期手续办理，确保债券资金到位后立马落地见效。2020年，全市共争取到债券资金202.6亿元，其中新增债券资金163亿元，走在全省前列。其中：市本级53.63亿元。 

　　二是实时跟踪政策前沿。敏锐把握今年新增赤字和特别国债共2万亿的政策动向，早部署，早谋划、早筹备，与财政部、财政厅搭建良好的沟通渠道，以争取更多债券份额及政策倾斜，全市共获得特别国债61763万元，特殊转移支付94675万元。 

　　三是科学防范债务风险。兼顾稳增长和防风险需要，将有效防控政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，采取各种有效措施积极化债，严格规范各级政府举债融资。对个别县区存在的逾期还本付息风险提前预警，分析原因，出谋献策，逐一细化各项化债举措，形成防范化解债务风险的初步方案，确保责任到人、落实到岗，牢牢守住不发生系统性、区域性政府债务风险底线。 

　　（二）深化改革，提升财政监督管理水平 

　　一是强化资金直达监管。严格监管资金，通过联通中央、省、市、县各级财政的监控系统，实现对每笔资金从源头到末端的全链条、全过程跟踪，确保资金和监管“一竿子插到底”，防止挤占挪用、沉淀闲置。直达机制运行有序有效，为稳住经济基本盘提供了重要支撑。全市纳入监管系统的中央直达资金共计21.5 亿元。 

　　二是更加突出绩效导向。预算绩效管理覆盖所有财政资金，涉及 773个项目，预算总规模90.53亿元，对监控中发现292个预算执行进度缓慢或预计绩效目标无法完成的项目，要求部门及时纠偏，提高资金使用效益。 

　　三是持续推进“1+X”专项督查工作。主动选择大额使用专项资金、结余资金金额较多的一级预算单位作为检查对象，共完成对 10家单位的检查工作，共发现问题线索1条，移交线索1条，追缴收回资金6322万元。 

　　四是依法接受人大审查监督。认真贯彻《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》等文件精神和全国人大有关要求，更好配合人大审查监督工作。落实市人大及其常委会有关决议，对市人大财经委提出的审查意见逐项研究、积极改进，全面报告落实情况和后续措施。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，使财政工作更加符合民心民意。　 

　　三、2020年市本级决算情况 

　　 （一）一般公共预算收支决算情况 

　　1、收入决算 

　　2020年，市本级财政总收入288545万元，完成调整后预算的96.2%；比上年减少11370万元，下降3.8%。其中：地方级收入191315万元，完成调整后预算的105.4%；比上年下降6325万元，下降3.2%。 

　　2020年，市本级财政收入总量902532万元，具体构成: 

　　（1）地方级收入191315万元。 

　　（2）上级补助收入348899万元（其中:返还性收入20916万元，一般性转移支付收入217984万元，专项转移支付收入109999万元）。 

　　（3）下级上解收入148911万元。其中：现体制四区上解市分成收入96118万元。 

　　（4）上年结余结转28696万元。 

　　（5）地方政府债券资金收入48104万元。其中：新增债券22047万元，置换债券26057万元。 

　　（6）调入资金88085万元。其中：国有资本经营预算调入7346万元，政府性基金调入80739万元。 

　　（7）调入预算稳定调节基金48522万元。 

　　2、支出决算 

　　2020年，市本级财政支出640680万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年增加70965万元，增长12.5%。 

　　2020年，市本级财政支出总量889457万元，具体构成: 

　　（1）市本级列支640680万元。 

　　（2）上解上级支出23400万元（其中：现体制上解省20%分成收入14420万元；专项上解8980万元）。 

　　（3）补助下级支出165811万元。其中:一般性转移支出50250万元，专项转移支付支出115561万元。 

　　（4）债券还本支出30561万元（以地方政府置换债券资金还本）。 

　　（5）安排预算稳定调节基金27419万元。 

　　（6）调出资金586万元。 

　　（7）援助其他地区支出1000万元。 

　　3、收支决算平衡情况 

　　市本级财政收支总量相抵，结转下年使用13075万元（其中：省专结转11322万元，市本级结转1753万元）。 

　　从收入决算的具体情况看，市本级税收收入17.27亿元，下降13.5%。其中：增值税（含原增值税和原营业税）4.3亿元，下降33.3%，主要是去年没有新增房地产楼盘销售；消费税4.6亿元，增长10.8%；企业所得税3.6亿元，增长0.2%;个人所得税1.3亿元，增长19.1%。市本级非税收入11.6亿元，增长15.6%，主要是提取土地“两金”收入以及土地拍卖佣金增加较多。 

　　从支出决算的具体情况看，公共安全支出9.1亿元，增长37.5%；教育支出9.6亿元，增长19.9%；社会保障和就业支出4.6亿元，增长24%；卫生健康支出15.4亿元，增长7%。2020年，预备费全年共安排6500万元，当年使用4825万元，结余1675万元，当年度收回总预算。 

　　市本级一般公共预算收入比预算超收9815万元，全部用于补充市本级预算稳定调节基金。 

　　（二）市本级政府性基金收支决算 

　　1、收入决算 

　　2020年，市本级政府性基金收入1382065万元，完成调整预算的87.6%，增长29.7%。其中：土地基金收入1347622万元，完成调整预算的86.9%，增长31%；市本级政府性基金支出724976万元（不含专项补助县区支出），增长67.8%，其中：土地基金支出239414万元，下降21.8%。 

　　2020年，市本级政府性基金收入总量3294796万元，具体构成: 

　　（1）市本级政府性基金征收收入1382065万元。 

　　（2）当年上级专项转移支付收入75265万元。 

　　（3）下级上解收入2951万元。 

　　（4）上年结余结转18101万元。 

　　（5）地方政府债券资金1788228万元。 

　　（6）调入资金28186万元。 

　　2、支出决算 

　　2020年，市本级政府性基金支出724976万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年增加292951万元，增长67.8%。其中，土地基金支出239414万元，下降21.8%。 

　　2019年，市本级基金支出总量3251892万元，具体构成: 

　　（1）市本级列支724976万元。 

　　（2）专项补助县区支出1015318万元(其中：转移支付区级土地基金分成收入901494万元)。 

　　（3）上解上级支出497万元。 

　　（4）调出资金80739万元，系调入一般公共预算，平衡当年财力不足。 

　　（5）债务还本支出132909万元。 

　　（6）债务转贷支出1297453万元。 

　　3、收支决算平衡情况 

　　市本级政府性基金收支总量相抵，结余结转42904元。 

　　（三）市本级国有资本经营收支决算 

　　2020年，市本级国有资本经营收入7346万元，完成预算的100%。市本级国有资本经营支出7346万元，完成预算的100%；全部调入一般预算，当年收支平衡。 

　　（四）市本级社会保险基金收支决算 

　　2020年，纳入市本级预算管理的社会保险基金，包括全市的失业保险基金、职工基本医疗保险基金（生育保险基金2020年并入）、工伤保险基金、城乡居民基本医疗保险基金以及市本级机关事业单位基本养老保险。 

　　1、市本级社会保险基金收入243042万元，完成调整后预算的100.9%，增长5%。 

　　2、市本级社会保险基金支出243042万元，完成调整后预算的100.9%，增长1.2%。 

　　需要说明的债务相关情况有： 

　　2020年，全市使用地方政府债券资金2026254万元。按债务性质分，一般债务238026万元，专项债务1788228万元；按债券类别分，新增债券1630028万元，置换债券396226万元；按使用级次分，县区级1490000万元，市本级536254万元。 

　　市本级新增地方政府债务538879万元。其中：按债务性质分为，一般债务48104万元，专项债务490775万元；按债券类别分，新增债券457147万元，再融资债券81732万元；按使用单位分，市本级自己使用473454万元，转借县区使用65425万元。 

　　2020年，市本级地方政府债务年初余额1503482万元（其中：一般债务413091万元，专项债务1090391万元）；当年增加债务538879万元；当年偿还债务163491万元（其中：一般债务30561万元，专项债务132930万元）；年末债务余额1878870万元（其中：一般债务430634万元，专项债务1448236万元），债务规模控制在省政府核定的总债务限额之内。 

　　从决算情况看，2020年，全市财政及市本级财政预算执行情况良好。但在财政运行中仍然存在一些困难和问题。主要有: 一是支出刚性持续攀升，部分县区基层财政收支矛盾加剧。二是政府债务虽然控制在省定限额范围内，但个别区到期应偿还的政府债务过于集中，风险管控难。三是资金效益不高、资产闲置浪费等问题依然存在等等。面对这些困难和问题，我们将采取有效措施加以解决，提高依法理财水平，促进我市经济平稳较快发展。 

　　主任、各位副主任、秘书长，各位委员，市人大常委会始终高度重视财政工作，有力促进了我市财政改革发展。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，为落实高质量发展超越、建设美丽莆田做出更大的贡献!